1932年12月26日，刚刚成立的红二十六军第二团按预定部署，奔袭宜君县焦坪。焦坪战斗共歼灭当地民团60余人，缴枪60余支。红二团占领焦坪后，在当天召开有500多人参加的群众大会，并没收分配了当地几家豪绅的粮食。第二天拂晓，红二团撤离焦坪，向耀县照金一带进发。
    照金地区位于耀县西北50多公里处，地处桥山山脉南端，与淳化、旬邑、宜君、同官等县接壤，西接陕甘边界地区。这里沟壑纵横，丘陵起伏，中心地带薛家寨地势险要，易守难攻。这一带土地多为几家大地主霸占，无地农民多达60％。红二团成立之前，这里曾是陕甘游击队的主要游击区。此外，由于连年灾荒，山东、河南、四川等地逃荒饥民也大量进入这一带，生活困苦不堪，因而强烈要求改变困境，曾多次发生群众自发的斗争。因此，照金地区有着很好的实行红色武装割据的群众基础。
    1933年1月初，红二团经耀县衣食村到达照金东北部笔架山上的香山寺一带。香山寺始建于唐代中期，以后历代均有修葺和扩建。香山寺建筑宏伟，寺内香火旺盛，是陕甘边界地区的一处著名古迹。寺内拥有庙田10余万亩，贮藏有大批的粮食和物资。寺中有和尚千余名和数十名尼姑。当时担任红二团团长的王世泰回忆说：“时值灾年，四方逃难饥民近万人，流落此地，嗷嗷待哺，见红军路过，同声呼救。红军指战员，面对这一惨景，无不心焦如焚。基于救灾于水火之中，经团党委研究，决意进占香山寺，开仓放粮。”①
    红二团将香山寺贮藏的二三千石粮食分配给了饥民和当地民众，随后，却做出了一个令人叹息的决定——火烧香山寺。关于决定火烧香山寺的经过。王世泰回忆说：“红军进入香山寺后，杜衡提出，香山寺距照金只有30余里，是照金的要隘，在军事上占有重要位置，一旦被敌人占据，会对根据地造成极大的威胁，建议焚毁。大家没有表示异议，后又在万人饥民大会上征求意见，并举手通过焚寺的决定。”②对于火烧香山寺，王世泰惋惜和愧疚地写道：“火烧千年古刹，从军事角度讲，虽说对巩固根据地起到重要的作用，但从保护祖国的文物古迹来说，却带来了不可弥补的损失。”③
    ①  中共陕西省委党史研究室、中共甘肃省委党史研究室编：《陕甘边革命根据地》，中共党史出版社1997年11月第1版，第311页。
    ②  中共陕西省委党史研究室、中共甘肃省委党史研究室编：《陕甘边革命根据地》，中共党史出版社1997年11月第1版，第311页。
    ③  中共陕西省委党史研究室、中共甘肃省委党史研究室编：《陕甘边革命根据地》，中共党史出版社1997年11月第1版，第312页。